建设项目投资控制的理论与方法研究.pdf

垒Q 煤芷遮i 土 趔 生簋生期 中煤设计集团武汉设计研究院 陈庆怡 武汉大学土木工程与建筑学院王传玺韩光东 摘要本文系统分析了我国建设项目投资失控的主要原因，指出设计阶段是投资控制 的基础，也是投资控制的关键阶段。总结分析了投资控制的理论，并结合我国设计单位的实 际，提出了设计阶段投资控制的方法和措施。 关键词设计投资控制理论方法 建设项目投资是否成功，能否取得预期的社 会效益和经济效益，影响的因素很多，除了受产品 本身市场需求情况、工艺技术是否先进、投资主体 的经营管理水平等因素的影响之外，项目投资的 控制以及能否按预计的投资额建成项目，即项目 的投资控制目标能否实现也是决定建设项目成败 的重要因素。在我国社会主义市场经济的发展进 程中，无论是私营企业，还是国有企业，在项目投 资之前，投资主体都非常重视项目的可行性研究。 而重视可行性研究的目的主要是从经济的角度， 分析项目实施之后，其经济效益如何。但是对可 行性研究阶段及后期设计阶段，如何确定和控制 项目的投资总额，我们还比较缺乏这方面的意识 和控制方法。本文就此对项目设计阶段投资控制 的理论和方法提出一些探讨。 1 设计阶段投资控制的重要性及存在的问题 1 ．1 设计是项目投资控制的关键 项目投资额的确定与控制贯穿于整个项目的 全过程，包括投资决策阶段、设计阶段和实施阶 段。在项目投资决策确定之后，投资额的大小主 要由设计阶段来确定。尽管可以通过施工招标、 加强合同管理等措施，使投资控制在预计投资额 之内，却不能从根本上调整投资的大小。在设计 阶段，特别是在设计方案及初步设计阶段，影响项 目投资的可能性是最大的，如建设地区、厂址的选 业妊坐I ‘} 誊业■} 业 j ‘} ■} I k ■} 誊业业业善} 业业业 j k k I 譬薯} 薯} j } ■章薯} 业业薯} 业业j I k 业} 业畸t 妇螺■e 誊■e ■章 3 台班单价的确定。根据施工组织的要求，确定施 工机械的来源，在上述市场调查的基础上，确定其单价。 若采用国内运进或当地购置，一般按只服务本工程考虑， 折旧在施工期内提完。 在以上计算出的工料机消耗量及单价的基础上，即 可得出工程直接费用。如果，进行该项工作的技术经济 人员对标书了解的比较透彻，市场调查也比较充分，则计 算出的工程直接费用是比较准确的。 4 确定合理的最终报价 工程投标的最终报价，实际上就是在工程直接费用 上加入承包工程的国际费用，这一部分费用比较繁杂，而 且不同的合同形式，其国际费用的内容也不尽相同，在投 标报价中感到难以确定的也往往是这部分费用。 跟工程直接费不同，这部分费用有相当大的弹性，它 与项目的合同类型、管理模式、管理者的业务水平、国外 代理人的能力等有着十分密切的关系。在进行M 国煤炭 建设开发项目投标时，主要考虑了十五项费用。如投标 费、保险保函费、各种税金、各种中介代理费、意外费、物 价上涨调整费等。由于篇幅所限，在此不一一列举。 该投标项目按上述原则确定的价格报出后，经过多 次的讨价还价，最终于1 9 9 9 年签订了合同，合同额约7 0 0 0 万元人民币，并已进入实施阶段。 经过一年多时间的实际操作，反思当时的报价，感觉 到凡是我们所熟悉的项目或对标书研究比较透彻的项 目，我们的报价是适中的、有竞争力的，能保障我们顺利 完成工作。凡是对标书研究不透、理解有误差的项目，我 们报出的价格则比较被动，对我们履行合同带来了困难。 这种经验教训，值得我们在以后的工作中牢牢记取。 责任编辑郑燕凌 万方数据 缝 生箍垒翅堪芷遮 土生 择，建设规模、建设标准、装备水平、产品方案、工 艺流程等都将直接影响到投资额，在施工设计阶 段，影响项目投资大小的可能性相对于方案及初 步设计阶段则小得多。因为，各项技术条件在前 一阶段的设计中均已确定。显然，投资控制的关 键在于项目投资的设计阶段，特别是可行性研究 和初步设计阶段。 1 ．2 现有设计体制方面存在的问题 在我国，设计单位往往是按项目总投资的一 定百分比收取设计费用。因此，对如何有效地控 制投资，提高项目的效益缺乏积极性，而往往只对 项目的技术问题比较重视。即使是对项目的总投 资有一些粗略的控制，往往也是由业主提出总投 资的控制额度，设计单位力争将投资控制在此额 度之内。因此，往往不能正确地反映实际情况，使 设计不能最优化，同时，设计单位，包括咨询单位 普遍缺乏投资控制的意识和方法。 2 投资控制的理论分析 2 ．1 全寿命费用分析理论 设计过程中的投资控制分析，不仅仅是对建 设项目直接投资的控制，而是使项目在整个寿命 周期的总费用最省。特别是对一些投资额比较大 的项目，技术路线的选定及投资决策，采用全寿命 费用分析的方法，效果十分显著。全寿命费用分 析理论，实际上是在项目投资的前期，特别是设计 阶段，对项目投资的全过程进行分析和控制。 2 ．2 价值工程理论 价值工程理论是以提高产品的价值为目标， 以功能分析为核心，以创造精神为基础，将技术问 题与经济问题紧密结合起来，在保证功能不变的 条件下，最大限度地降低成本。在设计阶段，运用 价值工程理论，可以优化设计方案，降低项目投资 费用。 2 ．3 造价函数和估价模型理论 我国工程投资估算通常采用投资估算指标、 概算或预算的形式。由于估算指标通常比较粗 略，在投资决策的阶段往往精度不够，很难用其作 为投资控制的指标。因此，根据各种类型项目的 特征，开发出各种造价函数和估价模型，必然对设 计阶段投资控制起到事先的指导作用。 3 设计阶段投资控制实例 例如美国1 9 9 2 年在对俄亥俄河拦河坝工程 的设计中，运用价值工程的原理，在严密分析的基 础上，提出了新的改进设计方案，他们把溢水道的 闸门增加高度，使闸门从1 7 扇减为1 2 扇，同时改 进了闸门施工用的沉箱结构，在不影响水坝功能 可靠性的情况下，筑坝费用节约了1 9 3 0 万美元， 而用于请人进行价值工程分析的费用只花了1 ．2 9 万美元，取得了l 美元花费而收益近1 5 0 0 美元的 效果。 又如1 9 9 0 年建成的6 3 层的广州国际大厦， 其内外筒之间跨度为7 ．5 m 和9 ．5 5 m ，在设计过程 中，为了压低层高，原方案设计采用普通平板，板 厚为3 5 0 m m ，层高为3 ．2 m 。后经过经济分析，反 复论证，在完全不影响建筑功能及结构安全的情 况下，将楼板改用为无粘结后张法预应力平板，板 厚减为2 2 0 m m ，取得了非常显著的效益①每层减 少1 3 0 咖，6 0 层减少了7 ．8 m ，在原设计高度的基 础上可以多建两层；②节省混凝土2 万t ，而且钢 材每平方米建筑面积少用7 k g ；③结构自重减少2 万吨后，地基处理费大大节省，墙、柱截面相应减 小；④地震力降低2 0 0 0 l 【N 以上，相应竖向结构负 担减轻。经过综合分析，修改后的设计比原设计 方案每平方米节约投资1 8 0 元。 4 设计阶段投资控制的措施和途径 4 ．1 提高设计人员投资控制意识 长期以来，我国设计人员普遍只重视技术问 题，轻视经济问题，缺乏经济头脑和投资控制的意 识与方法。而造价管理人员自身素质比较差，缺 乏设计阶段投资控制的有效方法和途径，其主要 任务大多只是事后算帐，即根据设计方案和图纸， 依靠定额进行概预算。这样就不能控制投资，更 不能对设计阶段投资控制予以事先的指导。如何 合理的对投资目标做出预测并用于指导设计非常 必要。国外在这方面已有成功的先例，例如，埃克 森石油公司从6 0 年代开始从事造价的研究与开 发，开发出了各种工程的函数和曲线，现在已经有 能力在设计以前。提出控制造价的意见。而我国 在这方面做的还很不够，无论是设计单位，还是咨 询单位都缺乏各类项目投资数据的积累与分析， 更缺乏造价管理技术。因此，加强对设计人员有 关工程经济知识的培训，特别是项目总工程师和 造价管理人员的经济意识的提高非常重要。同时 还需要对工程造价数据进行长期的积累和分析。 万方数据 垒2 堪壁遮进巡 生簋垒期 4 ．2实行设计阶段的监理则，推行限额设计很难取得好的效果。 工程监理在我国实行的时间还不长，其作用4 ．4 采用国际工程公司管理模式 还远未发挥出来，现在通常还只是用在施工阶段， 国际工程公司管理模式是国际上流行的建设 其实在国外，在建设项目的监理中，包括设计监理项目管理模式，它的特点是建设项目的设计任务 和施工监理即C M 建筑工程管理 模式，该模式和施工任务均由同一家工程公司来完成。这种模 是一种涉及设计和施工监理的综合性服务。将设式在项目的投资控制上已显示出越来越明显的优 计阶段纳入监理服务已成为监理事业发展的必然势，一方面它可使投资主体把主要精力放在市场 趋势，也是当今国际监理界流行的新模式。在设的开拓上，并从自己不太擅长的项目管理过程中 计阶段引入监理制度，对设计阶段的投资控制是解放出来，另一方面它可使投资主体与设计单位、 十分有利的，因为监理工程师与设计工程师在项施工单位在项目投资控制上的利益一致起来，让 目实施和管理的职责与角度上完全不同。最近马擅长于项目管理的工程公司站在投资主体的角度 鞍山迈世纪监理公司在探索C M 模式上，取得了上控制项目的投资，使设计阶段的投资控制做得 显著成效。比如他们在江苏统一粮川马口铁有限 更加精确，更加符合施工阶段的现状。这种模式 公司镀锡板工程中，主动推行C M 模式，在设计阶在我国近几年的建设项目中已有尝试，即项目总 段引入监理制度，监理人员根据工程地质条件，经承包工程或交钥匙项目工程。实践证明这种模式 过反复核算，认为原设计的钢筋混凝土预制桩基在项目投资的控制上已显示出强大的优势，应该 础处理方案过于保守，建议修改设计，业主和设计广为采用。 人员采纳意见后，一次节省4 0 0 多万元投资。因 ，仕； 此在设计阶段实行监理制度必定会约束设计工程 。 一 ～ 师反复进行方案的比较，得出最佳工程方案，从而建设项目投资目标的实现即项目投资的控 使投资得到有效的控制。制，是事关投资项目成败的重要因素。设计阶段 4 ．3 推行项目设计招标和限额设计的投资控制是整个项目投资控制的基础和关键。 设计招标有利于设计方案的选择和竞争，设我们应不断积累和分析各类投资项目的投资数 计单位为了使项目中标，必然千方百计完善它的据，开发出各种造价函数和估价模型，为设计阶段 设计，设计招标同时有利于控制项目的建设投资。投资控制提供依据，运用投资控制的各种理论和 设计招标中往往有明确的投资额度控制指标要方法去指导设计阶段的投资控制，不断地提高设 求，如果评标过程中，把投资额和投资控制的措施计人员投资控制意识，实行设计阶段的监理制度， 和方法作为一个评标条件，必定有利于设计单位推行工程设计招标和限额设计，采用国际工程公 不断积累经验，改进技术，从而最大限度地保证项司项目管理模式，切实加强和改善设计管理，是设 目的经济效益，降低项目投资的风险。 计阶段投资控制的有效措施和根本途径。 在建设项目设计阶段采用限额设计，是我国 建设项目控制投资，有效使用建设资金，保证投资 参考文献 一直处于监控中的有力措施。所谓限额设计就是 1 丛培经，实用工程项目管理手册，中国建筑工业出版 按照批准的设计任务书及投资估算控制初步设计 社，l 剜 概算，按照批准的初步设计概算，控制施工图设计 2 丁士昭，建筑工程项目管理，中国建筑工业出版社， 篓篑曼要囊妻竺耋曼篓芝翌蔓要≯能的条件下， 3 磊安，高层建筑结构设计，中国建筑工业出版社， 按分配的投资限额控制各专业设计。。⋯⋯一。⋯⋯一～～⋯一⋯7 投资分解和工程量控制是实行限额设计的有 效途径和方法。因此，要推行限额设计，必须积累 丰富的工程造价数据，采用科学的分析方法，否 责任编辑郑燕凌 万方数据