工程项目可行性研究管理.doc

第四章 工程项目可行性研究管理 本章知识点 认知度 第一节 工程项目可行性研究管理概述 一、工程项目可行性研究的概念 理解 二、工程项目可行性研究的作用 了解 三、工程项目可行性研究的发展阶段 了解 第二节 工程项目可行性研究的工作阶段 一、国外工程项目可行性研究的阶段划分 了解 二、我国工程项目可行性研究的工作阶段 掌握 第三节 工程项目可行性研究报告的编制 一、工程项目可行性研究报告的编制依据 掌握 二、工程项目建议书的主要内容 掌握 三、工程项目可行性研究报告的基本内容 掌握 第四节 工程项目可行性研究的程序和要求 一、工程项目可行性研究的工作程序 熟悉 二、工程项目可行性研究的要求 了解 （一）内容提要 可行性研究是工程项目建设前期管理的重要阶段，它是在工程项目决策之前，对拟建工程项目进行全面技术经济分析和论证，并对其作出可行或不可行评价的一种科学方法。 可行性研究在国外一般根据工程项目发展周期分为机会研究、初步可行性研究、可行性研究以及评估与决策四个阶段；而在我国主要分为项目建议书和详细可行性研究两个阶段。 工程项目可行性研究工作的直接成果是可行性研究报告。该报告一般包括总论、市场需求预测和拟建规模等11个方面的内容。可行性研究工作既可以由工程项目的投资商或开发商自行进行，也可以委托有关单位进行，但都必须遵循一定的程序，并满足一定的要求，以确保可行性研究报告的质量。 （二）学习目的 1．理解工程项目可行性研究的概念； 2．了解工程项目可行性研究的作用； 3．了解工程项目可行性研究的发展阶段； 4．了解国外工程项目可行性研究的阶段划分； 5．了解我国工程项目可行性研究的工作阶段的划分； 6．理解我国项目建议书和项目的可行性研究的区别； 7．掌握工程项目可行性研究报告的编制依据； 8．掌握工程项目建议书和工程项目可行性研究报告的基本内容及格式； 9．熟悉工程项目可行性研究的工作程序； 10．了解工程项目可行性研究的要求。 （三）学习重点 工程项目可行性研究是保证工程项目以最少的投资耗费获取最好投资效果的科学手段。通过工程项目的可行性研究，可以减少甚至避免投资决策的失误，强化投资决策的科学性和客观性，提高工程项目的综合效益。 我国工程项目可行性研究工作主要分两阶段进行。第一阶段是项目建议书阶段。它基本上相当于国外的初步可行性研究阶段；第二阶段是可行性研究报告阶段，即详细可行性研究。我们通常所说的工程项目可行性研究，就是指可行性研究报告阶段的详细可行性研究。在我国，项目建议书和项目的可行性研究是工程项目建设程序两项不同的工作并分属不同的阶段，且对它们的要求和两者的工作条件也不一样。本章的重点是工程项目建议书和工程项目可行性研究报告的基本内容和格式，以及编制的依据。 （四-1）补充资料 补充资料4－1 工程项目选址的理论基础之一区位论 区位论Location Theory，也称区位经济学、地理区位论，是研究工程项目布点的合理区位，特别是研究经济活动空间组织优化的科学。在西方，区位论的研究已经有100多年的历史，并经历了从经济学逐渐向地理学扩张，直至成为现代理论地理学、工业地理学的核心。目前，它已成为工业、农业、交通运输、商业等产业部门和城镇聚落规划及区域空间组织优化的共同理论。尤其是在工程项目规划、计划和设计工作中，区位论已被公认为工程项目决策的基本原理之一。 1. 区位论的研究因子及三个学派 区位论又称立地论，日文称为产业立地，它是研究工程布点的合理区位，即研究经济活动空间组织优化的学问。区位论是从空间地域方面定量地研究自然和社会现象，特别是研究经济活动。区位的研究，首先涉及一系列影响区位的因子，这些因子包括 （1）自然因子，如自然条件和自然资源； （2）运输因子，这是生产过程在流通中的延续； （3）劳力因子，即劳力的数量和质量及其地理分布； （4）市场因子，即市场的位置、规模及其结构； （5）集聚因子，即产业空间布置的集中或分散； （6）社会因子，即超经济的社会环境及政治、国防、文化等方面的要求。 这些因子是研究工程区位及布局不可缺少的六大条件，但不同区域范围，可有不同侧重。 在区位论研究中，影响最大的三大学派为成本学派、市场学派和行为学派。 成本学派的理论核心是根据企业的生产成本最低，确定企业的最优区位；市场学派是在考虑成本和运费的同时，注意市场区域划分和占领地域扩大化的半宏观区位理论和市场网合理结构的宏观区位论；行为学派是考虑人对环境感知和相应的行为对区位的影响而对工厂区位进行决策。 我国的经济地理学、产业布局的理论与实践基本上是行为学派的布局理论。根据著名经济地理学家杨吾扬教授的分析，我国以往生产力布局的原则主要是 ①平衡布局或资源的合理利用； ②工业接近原料产地和消费区； ③消灭城乡对立和工农差别； ④发展落后地区和民族地区； ⑤巩固国防。 以上除第②条是将区位论作一般应用外，其他均为国家决策机关行为的影响。多年来对过去布局实践，包括“靠山、分散、挖洞”得失的探讨，总结了一些属于行为地理学的空间行为方法。可是行为科学虽可作为经济地理区位研究的一个因素，但并不是它本身的核心内容。其区位研究的核心应是在我国现实条件下，探索经济活动、工业布局的空间地域组织的内在规律性。 区位论的发展已由微观走向宏观，从静态走向动态。这就要求我们对区位论的研究与应用，应把早期的成本学派、中期的市场学派和晚期的行为学派的观点结合起来，进行综合研究和预测。这样作出的区位决策，才会周密和科学化。 2. 工业区位论的原理及其在工程项目选址中的应用 研究工业企业总体空间规划和科学布局的总体工程学，区位论特别是工业区位论，是其基本原理之一。 工业生产过程大体分为三个阶段 ①把原料集合到工厂；②在工厂中改变原料的形态、构造和功能，以生成产品；③把产品运往市场。这三个阶段为原料的集合、产品的生产和产品的分配，①、③两个阶段都是物料在厂外的运动过程。工厂的投入要素，除原料或半成品外，还包括土地、劳动力、资金、技术、能源等。工厂的产出要素，主要是供应市场的产品，其次是副产品及废气、废水、废渣。 工厂的投入要素和产出要素在工厂外的运动是沿交通运输线网络 进行的。根据传统的工业区位理论，最优的工业区位应使原料集合的运输费用和产品分配的运输费用总和为最小值。因此，工厂应尽可能靠近原料地和市场。工业区位论将运输作为最重要的区位因子，是因为运输是原料地、工厂和市场三者联系之必需。 影响工厂区位的因子很多，但因工厂性质不同，在众多区位因子中，有其特定的主要因子。例如，制糖厂主要是原料因子，而可口可乐厂则主要是市场因子。而对于以煤为原料的化肥厂来说，原料因子和市场因子则都是不可忽略并需进行充分技术经济论证的主要因子。 总之，原料地与市场是决定工厂区位的两个主要因子。其对工厂区位的影响，是通过原料和产品的性质以及原料地和市场的性质而产生的。这包括研究原料与产品的运费、易腐性、可运性、价值和价格，原料种类，产品的地方性、市场反馈、市场规模及容量等。 例如，为节约运输，榨糖厂应靠近原料产地，而榨出的粗糖不易变质，则可运到较远的地方精炼。所以，加拿大某糖厂加工的是中美洲的粗糖，我国福建、广东一带的糖厂也加工俄罗斯的粗糖。一些不便远距离运输的产品，如易燃、易爆、易碎产品，散落的粉状产品以及一部分气体或液体产品，其制造工厂应趋向市场区位。制氧厂、煤气厂、液化石油气站等应合理靠近所服务的市场区位或城市。硫磺或精选黄铁矿的运输，比硫酸方便，故硫酸厂宜布置在市场附近。 原料单位重量的价值越高，则运费所占原料成本的比重越小，可运距离越远。例如，日本一只2 吨装的空运集装箱可装运价值数亿日元的集成电路，其运费只占产品价值的0.09 ，这样的电子产品可运至万里之外加工装配，以利用当地的区位优势。但低价产品远运则不合理，因其运费可能超过产品本身的价值。因此，它的生产区位应选择在消费区，即市场因子占重要地位，例如水泥厂的布点就是如此。 价格是价值的货币表现，是调节市场供求平衡的因素，其高低直接影响产品的销售量。同种原料在不同产地的价格差异将影响工厂的区位选择。例如，为降低原料成本以取得竞争优势，加拿大最大的林产品公司MB 与德国主要造纸公司HP 合资，1992 年在美国加利福尼亚州建新闻纸厂，以充分利用“城市森林”的廉价废旧纸张原料，其产品供应附近市场。另外，市场规模、容量、原料种类的多少等，对工厂区位的选择都有直接影响。 工业区位论在工程项目选址中主要应用于研究工业区域规划、厂址选择、工厂布点，考虑上述自然、运输、市场、劳力、社会、集聚六大因子，进行定量、定性的综合论证分析。 3. 工程项目总体空间规划的区位因子综合优化 研究工程项目总体空间规划和各单位、单项工程设施的科学布置，也是工程项目区划设计的基本内容。空间规划和科学布置，包括工程内、外总体空间规划两大部分，即区域性总体外部规划 和工程内部总体内部规划 布置。 区位论在工业布点、厂址选择、工程外部总体空间规划方面的应用，其基本因子分析已如上述。在工程内部总体空间规划、工业企业内部设施布置方面，区位论应用的基本原则也是适用的。只是决定工业企业各种建筑物、构筑物，各种生产和辅助生产设施布置的区位因子称为厂内区位布置的区位因子 具体有别而已。例如，一个企业化肥厂 的布置，其原料仓库、生产车间和成品库的布置，可按照物流量及布置距离进行区位定量分析，以决定它们之间的最佳配置关系和合理区位。 当然，工程项目总体空间规划和设施布置所需考虑的区位因子，不只是原料、运输及产品贮存等因素，还要考虑其他关系工程项目总体布置质量的多种区位因子。一般地，决定工程总体空间规划和设施布置合理需考虑的主要区位因子包括以下5 个 （1）土地因子。包括节约用地，提高土地利用率和单位面积土地所创造的财富价值。在工程项目总体布置方案论证中，对土地利用指标应作定量分析。 （2）物流因子。包括原料至产品整个生产过程的物料流动及其他运输作业过程的定量研究。 （3）环境因子。包括风向等自然条件对厂区环境、区位布置的影响，所在城市、地域关系对厂区环境的要求，以及企业自身的环境特征等。 （4）安全因子。包括工程项目投产后生产过程各项特定的安全要求，根据项目性质及生产特点和有关防火、防爆、安全、卫生等技术法规、标准，决定各项设施的合理区位。 （5）美学因子。工程总体布置的美学要求，包括建筑群体美学、环境美学以及景观学的研究和应用，以及绿化美化环境，为劳动者创造良好的、可以激发劳动生产率的生产和生活环境条件。 除以上主要的区位因子外，由于每个工程项目的性质特点不同，还可能有对应的某些特定因子，这需用系统思想予以全面考虑。 多种区位因子的分析，包括定量和定性分析两类。任何一个工程项目的总体空间规划和设施布置，各项区位因子都不可能全部进行定量分析。科学的定性分析与定量分析相结合，是决定一切工程项目总体空间规划和设施合理区位的正确途径。分别进行多种区位因子的逐项分析，是工程项目总体空间规划进行区位因子分析的第一步，这一步必须认真、细致做好。在此基础上，进行多种区位因子的综合系统分析和优化、比选，这是工程项目区位决策的关键。 工程项目总体空间规划、布置的实质，即多种因子的综合系统优化，是一切工程项目总体规划布置的目标。任何一个工程，都切忌孤立地以某单一区位因子分析的优劣，进行总体规划的区位决策。重要的、关键的决策技术，正是区位因子的综合系统优化。 参考资料 【1】高洪深，区域经济学，中国人民大学出版社，2002年。 【2】李毓强,区位论的理论与应用，载化工设计，1998年第5期，第41页。 补充资料4－2 工程项目选址的理论基础之二梯度转移理论 在工程项目可行性研究过程中，必须对工程项目所处的区域经济进行细致的研究，以此作为可行性研究结论的重要依据。梯度转移理论是区域经济学体系中重要的理论之一，它深刻地影响着中国区域经济政策的演变和发展。 自改革开放以来，我国对区域开发的研究基本上可以归纳为两种模式第一是以三大地带为框架，来研究投资的地区倾斜和重点开发区在时序上的选择，主要是以梯度理论和其衍生的各种区域发展模式为代表；其二为从空间发展形式的角度来研究区域开发策略，以辐射理论及其应用为典型。这两种思路都是以不平衡发展的原理来构想区域开发政策，在这里我们先介绍梯度推移理论的基本内容及其应用。关于辐射理论，我们在“工程项目选址的理论基础之三”中会进行分析。 1. 梯度推移理论的内容 （1）主要论点 区域经济梯度转移理论是以产品生命周期为基础，以梯度来表示区域间经济发展水平的差异。主要论点有 ①区域经济发展是不平衡的。这种不平衡是产品生命周期的空间表现形式。 ②区间客观上形成一种技术梯度，有梯度就必然有空间上的推移。创新活动，包括新产业部门、新产品、新技术、新的生产管理与组织方法等大多发源于高梯度地区，然后随着时间的推移、生命循环阶段的变化，按顺序逐步由高梯度地区向低梯度地区转移。 ③梯度转移主要是通过多层次城市系统扩展开来的。 （2）动态表象 迈达尔的累积因果论认为，空间意义上区域经济的均衡不可能完全通过市场力量得以解决。经济进步并不会同时在每个地方出现，而是在一个或几个区域经济中心首先发展。经济增长在国际间或地区间的不平衡，是增长本身所不可避免的。在市场机制自发作用的情况下，繁荣地区将会持续而累积地快速增长，与贫穷地区的差距将会越来越大，其主要原因是地区经济发展中的三种力量作用的结果。这三种力量是 ①极化效应促使城市带的发展梯度上升； ②扩展效应促进了较低梯度国家与地区的发展； ③回程效应遏制低梯度地区的发展。 2. 梯度推移理论的政策选择 梯度推移理论认为，任何一个国家在经济发展的初期，由于经济实力的限制，都会要求优先发展基础较好的地区，将有限的人力、物力、财力先投向最有效率的地区，形成某些地区的“极化效应”，使区域间的经济发展差距拉大。而当这些区域形成的“增长极”已达到经济高度发展阶段时，就会产生“扩散效应”，生产力的分布就会趋向分散或均衡化，导致区域间的经济增长差距逐渐缩小，达到相对平衡发展。 因为中国大陆先天就存在着东、中、西三大经济地带的差异，故可以此为框架来研究投资的地区倾斜与时序的选择。即将投资重点放在发展较快的东部地带，然后随着经济的发展，将先进的技术依梯度逐步向“中间技术”的中部地带和“传统技术”的西部地带转移，进而促进中、西部地区的经济发展，缩小区域差距。 回顾和考察一下“中、西部地区”概念及“中、西部地区经济发展战略研究”的形成与发展过程，可以看到，“中、西部地区”的概念形成与提出是相对于“东部地区” 这一概念而言的。“东部地区” 的概念是由“沿海地区” 的概念演进而来的，而“中、西部地区”则是由“内地” 演进而来的。 1978年12月，邓小平同志提出允许一部分地区先富起来。这样，就会使整个国民经济不断地波浪式地向前发展，使全国各族人民都比较快地富裕起来。于是，深圳、珠海、厦门等经济特区相继出现。地区发展战略最早在东南沿海一带开始实行。中央和国务院采取的区域发展政策主要是国家基本建设投资大规模向沿海地区倾斜，从而使其更快地发展；对沿海地区实施放权让利的财政政策，使其更大地受益；对沿海地区，在外资准入、税收和金融方面给予优惠使其大力吸引外商外资；对沿海地区，在资源上给予大力支持使其有必要的资源保证，等等。 在实践中，梯度推进理论取得了较好的效果。在该理论的指导下，我国制定了“七五”、“八五”规划，实行沿海地区率先开放战略，鼓励部分地区率先富起来，并通过先富带后富，最后达到共同富裕。由于该战略的成功实施，我国经济保持了20多年连续高速增长，被认为是世界经济发展史上的奇迹。“九五”后期，特别是“十五”期间，国家重视中西部地区发展，实施西部大开发战略。这实际上也是梯度推进理论的延伸应用。 3. 梯度推移理论的局限性 梯度推进理论对现实有一定的解释力，但存在严重缺陷。梯度推进理论不能作为中国制定经济发展和现代化建设的惟一理论依据。 （1）对三大地带的划分过于粗略。三大地带并非一个匀质区域，只是地区发展状况的一个相对平均数和总体水平的概念，而且这种划分忽略了中国南北之间区域经济发展状况的差异。在我国，高梯度地区中有落后地区，落后地区也有相对发达地区的情况比较普遍。 （2）三大地带的划分，并不构成一个经济区域以及区域内外的合理分工和联系。因为它忽略了地区之间经济和文化交流的双向性和互补性。 （3）从产业结构和区域结构的关联性来看，仅有地带选择是不够的。 （4）设想技术转移能按梯度方向进行并缩小地区差异，这种看法过于简单，也缺乏足够的证据。人为限定按梯度推进，这样做就有可能把不同梯度地区发展的位置凝固化，把差距进一步扩大，使发达的地方更发达，落后的地方更落后。 针对梯度推移理论的局限性，理论界推出了反梯度推移理论。反梯度推移理论主张，资源丰富的落后地区可以依靠其丰富的资源优势，从国际上引进大量的资金、技术，实现其超越性的发展，不必紧紧依赖国内梯度转移来的资金和技术。落后地区在开放的经济环境下，是可以跳跃发达地区进行开发建设的。因此，该理论认为新的技术革命，为落后国家提供超越性的发展机会，同样也适用于中国落后地区的起飞和跳跃。这也成为西部大开发的理论基础。 补充资料4－3 工程项目选址的理论基础之三辐射理论 不平衡发展战略的梯度理论，确立了中国经济发展的空间格局。为了弥补梯度理论的缺点，在梯度理论中引入辐射理论，并使地区倾斜与产业倾斜相结合，成为20世纪90年代中国区域经济发展的理论依据。 1．辐射理论的内容 （1）概述 经济发展中的辐射，是指经济发展水平和现代化程度相对较高的地区与经济发展水平和现代化程度相对较低的地区进行资本、人才、技术、市场、信息等的流动和思想观念、思维方式、生活习惯等方面的传播。 现代化和经济发展中的辐射问题类似于物理学中的辐射理论 ①两者之间存在彼此的辐射，而且两者的影响是双向的； ②辐射源自发展水平较高的地区，并且辐射的范围取决于其经济发展的水平； ③道路、交通、通信等辐射的媒介，直接决定辐射的有效性。 （2）点辐射、线辐射、面辐射 从地图上看，中心城市是一个点，沿海、大江大河大湖沿边和铁路干线是一条线，长江三角洲、珠江三角洲等经济发展水平较高的发达地区是一个面，这些都可以看成是能量较高的辐射源。它们所参与的辐射可分别称为点辐射、线辐射和面辐射。 三种辐射形式具有共同的特点首先，都意味着经济资源和人文环境的流动和传播，辐射的结果就是地区之间逐步达到共同发展的目的；其次，都是双向辐射，既有先进地区向落后地区的辐射，也有落后地区向先进地区的辐射，辐射的目的就是实现优势互补。辐射理论反映了经济发展与现代化进程中的普遍规律性，揭示了经济影响因素的传导问题。 2．辐射理论的政策选择 辐射理论建议，根据经济发达程度的综合指标把国内各个地区划分为几类地区，在各个地区中又可按发达到不发达划分出几类地区。在上述地区或城市之间产生广泛复杂的点辐射、线辐射和面辐射，形成多元化的网络。以此为基础，结合辐射的双向性、互补性的特点，也就是首先发挥地区内部通过辐射形成的互补优势，然后充分利用外部辐射形成的有利条件，制定切实可行的对策以推动一定范围内的经济发展和现代化进程。这种政策正是梯度理论所不能简单解释的现象。 辐射理论有利于缩小地区之间的发展差距。网络开发是以均衡分散为特征，将增长极、增长轴的扩散向外推移。该理论一方面要求对已有的传统产业进行改造、更新、扩散、转移；另一方面又要求全面开发新区，以达到经济布局的平衡。新区开发一般也是采取点轴开发形式，而不是分散投资，全面铺开。这种新旧点轴的不断渐进扩散和经纬交织，逐渐在空间上形成一个经济网络体系。 在我国珠江三角洲、长江三角洲地区，经济发展已达到了较高水平，网络开发已成为主要选择。这一地区是我国城镇化水平最高、城乡差别最小的地区。选取这种发展模式主要有两个原因一是中心城市的生产成本日益加大，在利润最大化规律的作用下，生产要素向相对便宜的落后地区扩散和发展更加有利可图；二是当地政府主动参与，政府加大了对不发达地区的基础设施投入，引导资金流向未开发地区，推进了城乡经济一体化的发展。 用辐射理论来解释中国经济发展和现代化进程中的地区差距并制定相应的发展战略，主要在于辐射理论比梯度推进理论具有更强的解释力。事实上，两者并不矛盾，梯度理论只是辐射理论的一个方面，即只反映了地区之间的线辐射和面辐射，而忽略了其他辐射方式产生的互动作用。正如前面说提到的，“九五”后期特别是“十五”期间，国家重视中西部地区发展，实施西部大开发战略，实际上也是梯度推进理论的延伸应用。 辐射理论的实践意义，主要表现在经济发展和现代化建设战略的制定、经济资源的流动和优化配置、市场信息的传播、思想观念等非经济因素扩散等方面。 补充资料4－4 中国区域经济发展政策的回顾 1978年以来中国区域经济改革的回顾见下表。 中国区域经济发展政策演进表（1978～2005年） 时期 主要内容 中共十一届 三中全会后 为适应对外开放战略的需要，从加快国民经济发展的全局出发，国家对地区经济发展战略和生产力布局作了重大调整。注重宏观经济效益，利用东部地区的区位优势和较雄厚的经济发展基础，实施“非均衡发展战略”，即“向东倾斜、梯度推进”战略。 “六五”规划 （1981～1985年） “要积极利用沿海地区的现有基础，充分发挥它们的特长，优先发展，从顺带动内地经济进一步发展”。国家投资开始向东倾斜，东部地区对外开放步伐加快。自此，东、中、西部地区经济发展差距和居民收入差距逐渐重新拉大。 “七五”规划 （1986～1990年） “七五”期间以至90年代，要加速东部沿海地带的发展，同时把能源、原材料建设的重点放到中部，并积极做好进一步开发西部地带的准备。把东部沿海的发展与中、西部的开发很好地结合起来，做到互相支持、互相促进。1988年又提出了“沿海地区经济发展战略”。 “八五”规划 （1991～1995年） 正确处理发挥地区优势与全国统筹规划、沿海与内地、经济发达地区与较不发达地区之间的关系，促进地区经济朝着合理分工、各展其长、优势互补、协调发展的方向前进。不搞低水平的重复建设，防止追求大而全的地区经济体系，更不能搞地区市场封锁。积极扶持少数民族地区和贫困地区经济的发展，以利于逐步实现共同富裕。 “九五”规划 （1996～2000年） 从“九五”规划开始，要逐步地、积极地解决地区差距扩大的问题，实施区域经济协调发展战略。要更加重视和支持中、西部地区的发展，实施有利于缓解差距扩大趋势的方针政策，适当调整原有区域经济发展战略，积极创造条件向着缩小东、西部地区差距的方向努力。 “十五”规划 （2001～2005年） 实施西部大开发战略，加快中西部地区发展，合理调整地区经济布局，促进地区经济协调发展。具体内容包括 ①推进西部大开发； ②加快中部地区发展； ③提高东部地区的发展水平； ④形成各具特色的区域经济。 补充资料4－2、4－3、4－4资料来源 【1】高洪深，区域经济学，中国人民大学出版社，2002年。 【2】张慕、程建国，中国地带差距与中西部开发，清华大学出版社，2000年。 【3】周俊，90年代中国区域经济研究回顾，中国地区营销传播网，2003年。 【4】台湾“中山大学”中国经济企业研究所，中国大陆区域经济的整合与产业发展，台湾大陆台商经贸网www.chinabiz.org.tw，1999年。 （四-2）案例分析（请点击下方案例标题） 案例4－1 商贸大厦项目评估 案例4－2 CQ厂建设方案设计 （五）作业及参考答案 1. 名词解释 （1）工程项目可行性研究 工程项目可行性研究是指在工程项目决策之前，对拟建工程项目进行全面的技术经济分析和论证，并对其作出可行或不可行评价的一种科学方法。它是工程项目前期工作的重要内容，是工程项目建设程序的重要环节，是工程项目投资决策中必不可少的一个工作程序。具体来讲，工程项目可行性研究是在工程投资决策之前，调查、研究与拟建工程项目有关的自然、社会、经济和技术资料，分析比较可能的工程项目建设方案，预测评价项目建成后的社会经济效益，并在此基础上综合论证项目建设的必要性、财务上的盈利性、经济上的合理性、技术上的先进性和适用性以及建设条件上的可能性和可行性，从而为工程项目投资决策提供科学依据的工作。因此，工程项目可行性研究是保证工程项目以最少的投资耗费获取最好投资效果的科学手段。 （2）工程项目的发展周期 一般地，工程项目的发展周期包括项目设想、规划、决策、实施和总结等工作阶段。根据世界银行对其贷款项目的工作阶段划分，工程项目的发展周期具体可分为项目设想、项目初选、项目准备、项目评估决策、项目实施、项目投产经营和项目评价总结等七个阶段。 在国外，通常将工程项目发展周期的工作过程划分为三个时期，即投资前期、投资实施期和投资回收期（或称工程营运期）。其中，每个时期又可分为若干个小的工作阶段，工程项目投资前期（或称建设前期）一般包括项目设想、项目初选、项目准备和项目评估决策四个阶段，其主要工作是进行项目的可行性研究；工程项目投资实施期（又称建设时期）是指工程项目实施与监督阶段，其主要任务是进行谈判及签订合同、工程项目设计、施工安装和试车投产；工程项目投资回收期包括项目的投产经营和项目的总结评价工作。 （3）机会研究 机会研究的主要任务是捕捉投资机会，为拟建工程项目的投资方向提出轮廓性建议。它又可分为一般机会研究和工程项目机会研究。一般机会研究是指以某个地区、某个行业或部门、某种资源为基础所进行的投资机会研究。工程项目机会研究是在一般机会研究基础上以工程项目为对象进行的机会研究，通过工程项目机会研究将项目设想落实到工程项目投资建议，以吸引投资者的注意和增大投资者的兴趣，并引导其确定投资意向。 这一阶段的工作内容相对比较粗略、简单，一般可根据同类或类似工程项目的投资额及营运成本来估算拟议工程项目的投资额与营运成本，初步分析投资效果。如果投资者对该项目设想或机会感兴趣，则可转入下一步的可行性研究工作；否则，就停止研究工作。 （4）初步可行性研究 一般地，对要求较高或比较复杂的工程项目，仅靠机会研究尚不能决定项目的取舍，还需要进行初步可行性研究，以进一步判断工程项目的生命力。初步可行性研究是介于机会研究和可行性研究的中间阶段，是在机会研究的基础上进一步弄清拟建项目的规模、选址、工艺设备、资源、组织机构和建设进度等情况，以判断其是否有可能和有必要进行下一步的可行性研究工作。 这一阶段的主要工作是①分析投资机会研究的结论；②对关键性问题进行专题的辅助性研究；③论证项目的初步可行性，判定有无必要继续进行研究；④编制初步可行性研究报告。初步可行性研究阶段对工程项目投资的估算，一般可采用生产能力指数法、因素法和比例法等估算方法。估算精度一般控制在20以内，所需时间约为4～6个月，所需费用约占投资额的0.25。 （5）工程项目建议书 工程项目建议书作为工程项目建设程序的一个环节，是指按规定由工程项目的投资者，根据国民经济和社会发展的长期规划、产业政策、地区规划以及技术经济政策，结合资源情况、建设布局等条件和要求，经过调查、预测和分析，向国家有关部门、行业主管部门或本地区有关部门提出的对某个工程项目需要进行可行性研究的建议性文件，是对工程项目投资建设的轮廓性设想。 工程项目建议书作为国家选择工程项目和进行可行性研究的依据。其主要任务，是在对工程项目投资建设的必要性进行论述的同时，也初步分析投资建设的可行性。其基本内容包括①工程项目提出的必要性；②工程技术方案、拟建规模和建设地点的初步设想；③资源情况、建设条件、协作关系的初步分析；④投资估算和资金筹措设想；⑤工程项目进度的初步安排；⑥经济效益和社会效益的初步评价等。 2. 判断题 （1）工程项目投资建设的合理性分析是工程项目可行性研究中最核心和最关键的内容。（T） （2）工程项目评估是对可行性研究报告进行全面、详细的审核和评价，以书面的形式提出的项目评估报告是工程项目投资决策的最终依据。（T） （3）初步可行性研究的工程项目总投资，一般根据国内外类似已建工程项目进行测算或对比推算，误差允许在10以内。（F） （4）可行性研究阶段必须对工程项目所需的各项费用进行比初步可行性研究更为详细、精确的计算，误差要求不超过10。（T） （5）国家对建设项目实行环境影响评价制度，对拟建项目均需填制并按规定报批环境影响报告书。（F） 3. 选择题 （1）我国工程项目可行性研究的工作阶段主要分为两个阶段，即 。 A．初步可行性研究阶段和详细可行性研究阶段 B．项目建议书阶段和可行性研究报告阶段 C．机会研究阶段和详细可行性研究阶段 D．可行性研究阶段和评估与决策阶段 答案B。 （2）在工程项目可行性研究中， 阶段费用占总投资的比重最大。 A．机会研究 B．初步可行性研究 C．可行性研究 D．评估与决策 答案C。 4. 简答题 （1）工程项目可行性研究的作用有哪些 ①作为工程项目投资决策的依据； ②作为向银行等金融机构或金融组织申请贷款、筹集资金的依据； ③作为工程项目编制设计和进行建设的依据； ④作为工程项目编制设计和进行建设的依据； ⑤作为工程项目后评估的依据； ⑥作为工程项目设置组织管理机构、进行劳动定员的依据； ⑦也可作为向工程项目所在地政府和规划管理部门申请有关建设执照的依据。 （2）简述工程项目的发展周期及其工作过程的划分。 根据世界银行对其贷款项目的工作分阶段划分，工程项目的工作阶段具体可分为项目设想、项目初选、项目准备、项目评估决策、项目实施、项目投产经营和项目评价总结等七个阶段。 在国外，通常将工程项目发展周期的工作过程划分为三个时期工程项目投资前期、投资实施期和投资回收期（或称工程营运期）。其中，每个时期又可分为若干个小的工作阶段，工程项目投资前期（或称建设前期）一般包括项目设想、项目初选、项目准备和项目评估决策四个阶段，其主要工作是进行项目的可行性研究；工程项目投资实施期（又称建设时期）是指工程项目实施与监督阶段，其主要任务是进行谈判及签订合同、工程项目设计、施工安装和试车投产；工程项目投资回收期包括项目的投产经营和项目的总结评价工作。 （3）简述可行性研究的主要内容。 可行性研究，是对工程项目进行详细、深入的技术经济论证阶段，是工程项目决策研究的关键环节。其研究内容主要包括以下几个方面 ①实施要点。即简单说明研究的结论和建议。 ②工程项目建设的背景和概况。 ③工程项目的市场研究及项目的生产能力。即列举市场预测的数据、估算的成本、价格、收入及利润等。 ④工程项目所需投入的资源情况。 ⑤工程项目拟建的地点。 ⑥工程项目设计。旨在说明工程项目设计最优方案的选择、工程项目的总体设计、建筑物的布置、材料及劳动力的需要量、建筑物和工程设施的投资估算等。 ⑦工程项目的管理费用。 ⑧人员编制。根据工程项目生产能力的大小及难易程度，得出所需劳动力的构成、数量及工资支出等。 ⑨工程项目实施设计。说明工程项目建设的期限和建设进度。 ⑩工程项目的财务评价和经济评价。 （4）简述我国工程项目可行性研究工作阶段的划分及其区别。 我国工程项目可行性研究工作主要分两阶段进行第一阶段是项目建议书阶段，它基本上相当于国外的初步可行性研究阶段；第二阶段是可行性研究报告阶段，即详细可行性研究。我们通常所说的工程项目可行性研究，就是指可行性研究报告阶段的详细可行性研究。两个阶段的区别主要体现在以下几个方面 ①研究任务不同； ②基础资料和依据不同； ③内容的繁简程度和深度不同； ④投资估算的精度要求不同； ⑤研究成果不同。 （5）工程项目可行性研究报告的编制依据有哪些 ①国民经济发展的长远规划、产业政策、投资政策、部门及地区发展规划等； ②批准的工程项目建议书； ③国家批准的资源报告、国土开发整治规划、区域规划和工业基地规划； ④有关的自然、地理、气象、水文、地质、经济、社会、环保、交通运输等基础资料； ⑤有关行业的工程技术、经济方面的规范、标准、定额资料，以及国家正式颁布的技术法规和技术标准； ⑥国家颁布的评价方法与参数、指标，如社会折现率、行业基准投资收益率、影子汇率等。 5. 思考题 （1）简述可行性研究的发展阶段。 （2）工程项目建议书与详细可行性研究阶段的工作内容有何区别 （3）简述可行性研究的工作程序及要求。 （4）国外可行性研究工作对我国有哪些借鉴意义 （5）工程项目可行性研究报告的主要内容有哪些 11