煤矿与选煤厂项目可行性研究报告（中国市场经济研究院-工程咨询-甲级资质） - 图文-.doc

http//www.gov- 煤矿与选煤厂项目可行性研究报告二是要做好市场研究,包括市场供求预测、竞争力分析、价格分析、市场细分、定位及营销策略论证。 1.4.2 技术可行性 主要从项目实施的技术角度,合理设计技术方案,并进行比选和评价。各行业不同项目技术可行性的研究内容及深度差别很大。对于工业项目,可行性研究的技术论证应达到能够比较明确地提出设备清单的深度;对于各种非工业项目,技术方案的论证也应达到工程方案初步设计的深度,以便与国际惯例接轨。 1.4.3 组织可行性 制定合理的项目实施进度计划、设计合理的组织机构、选择经验丰富的管理人员、建立良好的协作关系、制定合适的培训计划等,保证项目顺利执行。 1.4.4 风险因素及对策 主要对项目的市场风险、技术风险、财务风险、组织风险、法律风险、经济及社会风险等风险因素进行评价,制定规避风险的对策,为项 目全过程的风险管理提供依据。 一般项目可行性研究的内容,均应设专章论述投资必要性、技术可行性、财务可行性、组织可行性和风险分析的内容。对于工业项目,应设多个章节对原材料供应方案、厂址选择、工艺方案、设备选型、土建工程、总图布置、辅助工程、安全生产、节能措施等技术可行性的各方面内容进行研究。对于非工业项目,应重视项目的经济和社会评价,重点评价项目的可持续性和经济社会环境影响。 第二章项目分析程序 中国市场经济研究院为节约时间成本,把可行性研究报告的各项内容集约为以下五个步骤开展工作。 第一节调查研究与分析第一步 第二节比选最优的方案第二步 2.2.1 项目选址 为了加强规划法定性和严肃性,选址从城市总体规划、分区规划、控制性详细规划及其他专项规划角度,论证规划选址依据的合法性与合理性;从工程建设适宜性、交通市政设施配套、环境影响、安全性、经济性等方面进行综合比较;并根据项目的实际情况,进行社会影响、景观影响、历史文化影响等方面论证规划选址建设的可行性,避免项目实 施过程中出现随意建设。 2.2.2 产品方案 2.2.3 工艺流程 2.2.4 生产设备 第三节编制已选方案第三步 第四节项目财务经济分析第四步 在进行项目投资可行性研究时,其中重要内容之一就是财务经济评价。财务经济分析是从企业微观角度,综合考虑投资项目相关的人力、物力、资金和环境等因数,来分析预测项目投资给企业所带来的经济效益,判断项目从财务方面的可行性。 在进行财务评价时,通过合理选取财务预测基础数据和参数,并根据国家现行财税制度和价格体系,分析计算项目直接发生的财务效益和 费用,编制财务报表,计算评价指标,分析项目给企业所带来的整体赢利能力、清偿能力及项目执行过程中诸因素变化所引起的项目业绩和费用变动趋势,为项目在实施过程中提供有效控制的判断依据,同时对企业融资及整个企业利益的变化影响。各个投资主体、各种投资来源、各种筹资方式创办的建设服务项目,对其进行财务经济分析,这是管理和经济分析的一种创新,是适应市场经济体制改革与完善的需要,符合现代企业项目管理的需要。 2.4.1 项目投资进行财务经济分析的作用 对投资项目的财务经济分析,无论是对项目投资主体,还是项目资金提供的其他机构或个人以及项目执行机构,均有十分重要的作用。主要表现在如下几点 1、为项目干系人提供主要的决策依据。在项目投资决策中,财务经济评价是其重要的决策依据。在市场经济条件下,项目实施前的财务经济评价结论为项目的一系列相关人做出相应决策提供参考依据。具体地说,财务经济评价的盈利能力分析结果是投资决策的依据,其中项目资金盈利能力分析为融资方式选择的依据,偿债能力分析是债权人决定是否贷款的依据,也是投资人确定融资方案的重要依据。 2、为选择最优化项目实施方案提供依据。在项目的实施前,需对项目作多种备选方案,而项目可行性研究就是从项目的规模、技术、融资、效益等方面来分析比较,从中选择最适合于项目的执行方案。那么,财务经济分析用于可行性研究,不仅从财务评价角度分析可执行度,同时从经济分析角度对执行中可能的因数变化影响进行分析,从而达到控制的目的。 3、为项目投资各方友好合作提供基础。目前,项目投资出现多元化,企业间的合作方式也多种多样,在合资合作的过程中,对投资项目进行财务经济评价,其评价结果对促使投资各方友好合作起了重要作用。 4、为企业制定适宜的资金规划提供依据。通过对项目实施方案进行财务经济分析,确定项目所需资金数额,选择适宜的筹资方式,合理安排用款计划,提高资金使用效益。 5、通过对项目可行性的因素分析,选取项目的有效实施控制的方式方法提供依据。在对项目进行财务分析时,通过选取预测编制的基础数据和财务报表中的事项,对影响成本费用的因素进行比较和增减变化分析,对项目的某一执行阶段和工种进行因素分析,最终做出评价,为选择最优执行方式,提供决策依据。 2.4.2 财务经济分析的基本内容 作为企业项目投资执行前的财务经济评价,其主要目的是要通过对基础数据和参数加以评估,并进一步评价项目的盈利能力、清偿能力和抗风险能力以及项目实施对企业的营运能力、发展能力产生什么样的影响。所以,通常对项目进行财务经济分析主要包括以下几项内容 1、对项目的盈利能力进行分析。即就是项目投资所带来的盈利水平,它直接关系到项目投资后能否继续生存发展,是企业进行项目投资决策的首要内容。 2、对项目及企业的偿债能力进行分析。即项目按期偿还到期债务的能力,这取决于项目贷款的期限长短,以及企业的整体偿债能力。项目投产后每年能获取的利润和摊销费及其他资金来源,计算项目投资贷款偿还时间,是衡量企业还款能力的重要指标。 3、对项目资金的流动性进行分析。通过对企业现金流量表的分析,计算资金的流动比率、速动比率等财务指标,对项目资金的流动情况进行比较分析,了解项目各年的资产负债情况和每年的盈利亏损状况,掌握流动资金周转情况,反映项目的风险程度,以及对企业的整体营运能力的影响。 4、对影响项目盈利能力及对项目执行过程的不确定因素进行分析。通过对不确定因数进行风险分析即盈亏平衡分析、敏感性分析等不确定分析,来检验不确定因数对项目效益和投资回收期等指标的影响程度,以及对企业资产、利润的影响程度,为项目执行时采取有效控制方法提供参考依据。 5、对项目执行年度报表进行分析,并评价企业的营运能力和发展能力。即就是在评价过程中,参考该项目的财务年度报表,计算资金利润率等指标,并结合企业年度报表,计算应收账款周转率、存货周转率、资产周转率、销售增长率及资本积累率等指标,综合分析企业的营运发展能力,通过对有无项目的指标分析来预测评价企业的未来发展能力。 第五节提交最终报告第五步 第三章项目执行步骤 第四章分段实施方法 第一节初期工作第一阶段 4.1.1 收集资料 包括业主的要求,业主已经完成的研究成果,市场、厂址、原料、能源、运输、维修、共用设施、环境、劳动力来源、资金来源、税务、设备材料价格、物价上涨率等有关资料。 4.1.2 现场考察 考察所有可利用的厂址、废料堆场和水源状况,与业主方技术人员初步商讨设计资料、设计原则和工艺技术方案。 4.1.3 数据评估 认真检查所有数据及其来源,分析项目潜在的致命缺陷和设计难点,审查并确认可以提高效率、降低成本的工艺技术方案。 4.1.4 初步报告 扼要总结初期工作,列出所收集的设计基础资料,分析项目潜在的致命缺陷,确定参与方案比较的工艺方案。 初步报告提交业主,在得到业主的确认后方可进行第二阶段的研究工作。如业主认为项目确实存在不可逆转的致命缺陷,则可及时终止研究工作。 第二节可选方案评价第二阶段 4.2.1 制定设计原则 以现有资料为基础来确定设计原则,该原则必须满足技术方案和产 量的要求,当进一步获得资料后,可对原则进行补充和修订。 4.2.2 技术方案比较 对选择的各专业工艺技术方案从技术上和经济上进行比较,提出最后的入选方案。 4.2.3 初步估算基建投资和生产成本 为确定初步的工程现金流量,将对基建投资和生产成本进行初步估算,通过比较,可以判定规模经济及分段生产效果。 4.2.4 中期报告 确定项目的组成,对可选方案进行技术经济比较,提出推荐方案。中期报告提交业主,在得到业主的确认后方可进行第三阶段的研究工作。如业主对推荐方案有疑义,则可对方案比较进行补充和修改;如业主认为项目规模经济确实较差,则可及时终止研究工作。 第三节推荐方案研究第三阶段 4.3.1 具体问题研究 中国市场经济研究院对推荐方案的具体问题作进一步的分析研究,包括工艺流程、物料平衡、生产进度计划、设备选型等。 4.3.2 基建投资及生产成本估算 估算项目所需的总投资,确定投资逐年分配计划,合理确定筹资方案;确定成本估算的原则和计算条件,进行成本计算和分析。 4.3.3 技术经济评价 分析确定产品售价,进行财务评价,包括技术经济指标计算、清偿能力分析和不确定性分析,进而进行国家收益分析和社会效益评价。 4.3.4 研究最终报告 研究最终报告。最终报告提交业主,在得到业主的确认后,中国市场经济研究院研究工作即告结束。如业主对最终报告有疑义,则可进一步对最终报告进行补充和修改。 第四节报告内审第四阶段 项目内审会议将由委托单位规划发展部、计划经营部、安全生产部、工程建设部、燃化管理部、财务产权部、项目所在地市区政府有关部门领导、特邀专家及中国市场经济研究院共30余人参加。 内审会议将分专业对设计报告进行认真、深入的审查,并着重研究讨论电力系统接入、市场空间、申报规模、项目定位、项目选址、交通运输、水源、环保、地震地质条件等问题,对存在问题和描述不清楚的地方进行了深入探讨,提出了科学合理的意见和建议,安排了下阶段项目的主要工作,为下一步设计院对报告修订提供了重要依据。 第五章需要甲方准备的资料 1、项目初步设想方案总投资、产品及介绍、产量、预计销售价格、直接成本及清单含主要材料规格、来源及价格。 2、技术及来源、设计专利标准、工艺描述、工艺流程图,对生产环境有特殊要求的请说明比如防尘、减震、有辐射、需要降噪、有污染等。 3、项目厂区情况厂区位置、建筑平米、厂区平面布置图、购置价格、当地土地价格。 4、企业近三年设计报告包含财务指标、账款应收预付等周转次数、在产品、产成品、原材料、动力、现金等的周转次数。 5、项目拟新增的人数规模,拟设置的部门和工资水平,估计项目工资总额含福利费。 6、提供公司近三年营业费用、管理费用等扣除工资后的大致数值及占收入的比例。 7、公司享受的增值税、所得税税率,其他补贴及优惠事项。 8、项目产品价格及原料价格按照不含税价格测算,如果均能明确含税价格请逐项列明各种原料的进项税率和各类产品的销项税率。 9、项目设备选型表设备名称及型号、来源、价格、进口的要注明,备案项目耗电指标等可不做单独测算,工艺环节中需要外部协助的请标明。 10、其他资料及信息根据可研研究工作需要随时沟通。 第六章服务优势与特点 第一节成功丰富的案例 我们的项目团队已完成百余个项目的可行性研究报告编制工作,为客户完满完成了项目可行性研究,研究项目涉及行业达三十余个,为客户解决了企业融资、对外招商合作、国家发展和改革委以前的计委立项、银行贷款、境外投资项目核准等可行性研究需求。 第二节专业撰写的团队 由行业资深专家、博士、高级工程师、注册会计师、造价师、咨询师等专业人士组成的项目小组,为您编制专业、高水准的项目可行性研究报告。 第三节行业专家团队 我们拥有高素质的、专业化的行业研究团队,我们的研究人员具有不同背景和资历,拥有多种专业学历背景社会学,统计学,心理学,营销,贸易,数学等,其中三分之二以上具有相关行业的多年从业经验,研究员对市场趋势具有敏锐的洞察力。 第四节国家发改委甲级资质 按国家发展和改革委相关规定,用于立项审批的可行性研究报告需要有具有国家发改委颁发的工程咨询资格的单位编写,本机构可提供国家发改委颁发的具备编写可研的甲级工程咨询资质,保证项目顺利的通过发改委审核立项。主要专业资质范围参考第七章。 第七章工程咨询行业分类 一公路道路、桥隧、交通工程; 二铁路轨道、枢纽、桥隧、通信信号; 三城市轨道交通轨道、枢纽、桥隧、通信信号; 四民航场道、通信、导航、航管、供油工程; 五水电发送变电; 六核电、核工业核电站常规岛;反应堆、核燃料等; 七火电发送变电、供配电; 八煤炭矿井、洗选煤、煤化工; 九石油天然气油气地面、海洋石油、管道输送、油气库; 十石化; 十一化工、医药化工工程、产品储运、矿山;化学原料药、中成药、药物制剂; 十二建筑材料水泥工程、玻璃、陶瓷、耐火材料、新型建材、非金属矿; 十三机械含航天、航空、船舶、兵器、汽车; 十四电子电子系统、基础件、微电子工程; 十五轻工造纸、食品、烟草、制糖、制盐、日用化工、家电、皮革、包装工业等; 十六纺织、化纤纺织、印染、服装;化纤原料、化纤工程; 十七钢铁冶炼、轧钢、金属材料、焦化和耐火材料、矿山; 十八有色冶金有色、黄金、冶炼、金属材料、焦化和耐火材料、 矿山; 十九农业种植业、畜牧业、渔业、设施农业; 二十林业营造林、林产工业、林产化学、生态环境、森林工程; 二十一通信信息有线通信、无线通信、通信铁塔、邮政工程、信息化; 二十二广播电影电视广播电视发射、传输、电影工程; 二十三水文地质、工程测量、岩土工程; 二十四水利工程水库枢纽、引调水、灌溉排涝、河道整治、水土保持、城市防洪、围垦工程; 二十五港口河海工程港口、航道、通航建筑、水上交通; 二十六生态建设和环境工程生态建设;水污染防治、大气污染防治、固体废物处置、噪声防治、污染修复工程; 二十七市政公用工程市政交通、给排水、燃气热力、风景园林、环境卫生; 二十八建筑含人防工程; 二十九城市规划; 三十综合经济; 三十一其他按具体专业申请,比如旅游工程、商物粮、气象工程、国土资源、土地整理、减贫工程、移民工程、海洋工程、新能源等。 部分资质展示 备注 联系电话,请点击右上侧网址,直接进入官方网址,与我院联络 第29页 附表1建设投资估算表单位万元 备注 联系电话,请点击右上侧网址,直接进入官方网址,与我院联络 第30页 备注 联系电话 ,请点击右上侧网址,直接进入官方网址,与我院联络 第31页 附表2营业收入、营业税金及附加估算表单位万元 备注 联系电话 ,请点击右上侧网址,直接进入官方网址,与我院联络 第32页 附表3无形资产和其他资产摊销估算表单位万元 备注 联系电话 ,请点击右上侧网址,直接进入官方网址,与我院联络 第33页 附表4固定资产折旧估算表单位万元 备注 联系电话 ,请点击右上侧网址,直接进入官方网址,与我院联络 第34页 附表5总成本费用估算表单位万元 备注 联系电话,请点击右上侧网址,直接进入官方网址,与我院联络 第35页 附表6流动资金估算表单位万元 备注 联系电话,请点击右上侧网址,直接进入官方网址,与我院联络 第36页 附表7投资使用计划与资金筹措表单位万元 备注 联系电话 ,请点击右上侧网址,直接进入官方网址,与我院联络 第37页 附表8利润与利润分配表单位万元 备注 联系电话 ,请点击右上侧网址,直接进入官方网址,与我院联络 第38页 附表9项目投资现金流量表 备注 联系电话 ,请点击右上侧网址,直接进入官方网址,与我院联络 第39页 附表10财务计划现金流量表 http//www.gov- 附表 11项目资本金现金流量表 序号 1 1.1 1.2 1.3 2 2.1 2.1.1 2.1.2 2.3 2.4 3 4 5 6 7 项目 现金流入 营业收入 回收固定资产余值 回收流动资金 现金流出 项目资本金 用于建设投资 合计 1593791.16 1545500.00 45030.70 3260.47 734081.67 119971.00 116739.53 计算期 1 0.00 2 0.00 3 10000 10000 4 50000 50000 5 100000 100000 6 185500 185500 7 200000 200000 8 200000 200000 9 200000 200000 10 200000 200000 11 200000 200000 12 248291.16 200000.00 45030.70 3260.47 74478.85 23931.60 23931.60 23931.60 6122.96 6122.96 5836.98 41627.08 35807.59 35021.86 60188.20 37010.61 35021.86 82217.08 17098.23 16927.23 73121.65 0.00 74478.85 74478.85 74478.85 74478.85 74478.85 用于铺底流动资金 0.00 营业税金及附加 0.00 维持运营投资 598773.00 所得税前净现金流 0.00 量（1-2） 累计所得税前净现 0.00 金流量 所得税 871955.41 所得税后净现金流 0.00 量（3-5） 累计所得税后净现 215672.97 金流量 所得税前 项目投资财务内部收 益率（） 项目投资财务净现值 （ic12） 项目投资回收期（年） 57.87 295404 4.43 0.00 4180.51 21914.78 5691.04 27958.83 22671.33 86081.73 64446.33 95938.83 71286.33 95928.33 72446.33 95928.33 72446.33 95928.33 72446.33 95928.33 72446.33 95928.33 72446.33 0.00 72446.33 0.00 4180.51 21914.78 27958.83 86081.73 95938.83 95928.33 95928.33 95928.33 95928.33 95928.33 0.00 23931.60 6122.96 31627.08 10188.20 17782.92 112378.35 125521.15 125521.15 125521.15 125521.15 125521.15 173812.31 0.00 0.00 4180.51 0.00 21914.78 0.00 27958.83 4907.63 86081.73 6922.32 95938.83 26296.62 95928.33 29582.32 95928.33 29592.82 95928.33 29592.82 95928.33 29592.82 95928.33 29592.82 0.00 29592.82 所得税后 项目投资财务内部收益率（） 项目投资财务净现值（ic12） 项目投资回收期（年） 49.08 213398 4.69 备注 联系电话，请点击（右）上侧网址，直接进入官方网址，与我院联络 第 40 页 http//www.gov- 附表 12资产负债表 序号 1 1.1 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.4 1.2 1.3 1.4 2 2.1 2.1.1 2.1.2 2.2 2.3 2.3.1 2.3.2 2.3.3 2.3.4 3.1 3.2 3.3 项目 资产 流动资产总额 应收账款 存货 现金 累计盈余资金 在建工程 固定资产净值 无形及其他资产 负债及所有者权益 流动负债总额 应付账款 流动资金借款 长期借款 负债小计 所有者权益 资本金 资本公积 累计盈余公积金 累计未分配利润 资产负债率/ 流动比率/ 速动比率/ 1 23931.6 0.00 0.00 0.0 23931.6 0.00 0.00 2 5837.0 0.00 0.00 3 174245.4 64697.8 4180.51 4180.51 124.8 63705.9 102867.0 0.00 0.00 4180.51 4180.51 38.5 38.5 0.0 38.5 72818.2 72818.2 38.5 38.5 0.0 0.0 1678.6 1664.4 4 192436.0 90080.3 21914.78 21914.78 257.0 85620.7 96440.7 21914.78 21914.78 887.2 887.2 0.0 887.2 68860.7 54137.8 887.2 887.2 13250.6 0.5 101.5 98.2 5 204360.8 109196.9 27958.83 27958.83 368.2 95484.9 90014.5 27958.83 27958.83 3510.4 3510.4 0.0 3510.4 89627.7 54137.8 3510.4 3510.4 31940.9 1.7 31.1 28.3 6 266893.4 178921.4 86081.73 86081.73 558.2 164639.4 83588.2 86081.73 86081.73 3510.4 3510.4 0.0 3510.4 168517.5 54137.8 3510.4 3510.4 102941.7 1.3 51.0 48.2 计算期 7 355737.0 274956.9 95938.83 95938.83 590.4 260578.3 77162.0 95938.83 95938.83 3510.4 3510.4 8 444515.5 370885.2 95928.33 95928.33 590.4 356506.6 70735.7 95928.33 95928.33 3510.4 3510.4 9 533293.9 466813.6 95928.33 95928.33 590.4 452434.9 64309.5 95928.33 95928.33 3510.4 3510.4 10 622072.4 562741.9 95928.33 95928.33 590.4 548363.3 57883.2 95928.33 95928.33 3510.4 3510.4 11 710850.8 658670.2 95928.33 95928.33 590.4 644291.6 51456.9 95928.33 95928.33 3510.4 3510.4 12 799629.3 754598.6 95928.33 95928.33 590.4 740219.9 45030.7 95928.33 95928.33 3510.4 3510.4 5837.0 0.0 0.0 23931.6 23931.6 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 6123.0 6123.0 0.0 0.0 0.0 3510.4 257264.5 54137.8 3510.4 3510.4 182814.0 1.0 78.3 75.5 3510.4 346042.9 54137.8 3510.4 3510.4 262714.6 0.8 105.7 102.9 3510.4 434821.4 54137.8 3510.4 3510.4 342615.2 0.7 133.0 130.2 3510.4 523599.8 54137.8 3510.4 3510.4 422515.8 0.6 160.3 157.5 3510.4 612378.3 54137.8 3510.4 3510.4 502416.4 0.5 187.6 184.9 3510.4 701156.7 54137.8 3510.4 3510.4 582317.0 0.4 215.0 212.2 备注 联系电话，请点击（右）上侧网址，直接进入官方网址，与我院联络 第 41 页 http//www.gov- 声 明 煤矿与选煤厂项目可行性研究报告的研究工作对于整个煤矿与选煤厂项目建设 过程乃至整个国民经济都有非常重要的意义，为了保证可行性研究工作的科学性、客观性 和公正性，有效地防止错误和遗漏，我们在编制煤矿与选煤厂项目可行性研究报告中，将 站在客观公正的立场进行调查研究，做好基础资料的收集工作。对于收集的基础资料，将 按照客观实际情况进行论证评价，如实地反映客观经济规律，从客观数据出发，通过科学 分析，得出项目是否可行的结论。 煤矿与选煤厂项目可行性研究报告主要从行业市场背景、资源供应、建设规模、 工艺路线、设备选型、人力定员、环境影响、资金筹措、财务能力等方面进行充分的论证 和可行性研究，从技术、经济、工程等方面进行调查研究和分析比较，并对项目建成以后 可能取得的财务、经济效益及社会环境影响进行预测，从而提出该项目是否值得投资和如 何进行建设的咨询意见，为项目决策提供依据的一种综合性的系统分析方法。 本报告的著作权归中国市场经济研究院所有。本报告是中国市场经济研究院的研究 与统计成果，其性质是供客户内部参考的商业资料。 本报告是基于中国市场经济研究院及其研究员认为可信的公开资料，但中国市场经 济研究院及其研究员均不保证所使用的公开资料的准确性和完整性， 也不承担任何投资者 因使用本报告而产生的任何责任。 编制说明本资料为参考性材料，有关报告详情，请登录右上侧官方网站与我院取 得联络。 备注 联系电话，请点击（右）上侧网址，直接进入官方网址，与我院联络 第 42 页